بدهی بیمه سینا به ۲۵۹ هزار میلیارد ریال رسید

به گزارش خبرنگار اقتصاد معاصر؛ بررسی صورت‌های مالی شرکت بیمه سینا برای دوره سه‌ماهه منتهی به ۳۱ خرداد ۱۴۰۵، تصویری دوگانه از وضعیت این شرکت ارائه می‌دهد؛ از یک‌سو درآمد حق بیمه، درآمدهای بیمه‌ای و سود خالص در مقایسه با سه‌ماهه نخست سال گذشته افزایش قابل توجهی داشته و از سوی دیگر، ترازنامه شرکت همچنان تحت تاثیر حجم بالای بدهی‌ها، منفی بودن حقوق صاحبان سهام، زیان انباشته و رشد مطالبات از بیمه‌گذاران و نمایندگان قرار دارد. 

براساس صورت وضعیت مالی شرکت، مجموع بدهی‌های بیمه سینا در پایان خرداد ۱۴۰۵ به ۲۵۹ هزار و ۵۲۳ میلیارد ریال رسیده است. این رقم در پایان اسفند ۱۴۰۴ معادل ۲۱۷ هزار و ۷۰۹ میلیارد ریال بود؛ بنابراین طی سه ماه نخست سال، حجم بدهی‌های شرکت حدود ۱۹.۲ درصد افزایش یافته است. در ترکیب بدهی‌های بیمه سینا، بدهی به بیمه‌گذاران و نمایندگان از حدود ۲۶ هزار و ۹۴۴ میلیارد ریال در پایان اسفند به ۳۰ هزار و ۱۳۵ میلیارد ریال در پایان خرداد رسیده است. بدهی به بیمه‌گران و بیمه‌گران اتکایی نیز در همین دوره از حدود ۷ هزار و ۲۸۷ میلیارد ریال به ۹ هزار و ۱۸۵ میلیارد ریال افزایش یافته است.

یکی از اقلام بزرگ در بخش بدهی‌های شرکت، ذخایر بیمه‌ای است. ذخیره خسارت معوق بیمه سینا از ۳۶ هزار و ۹۶۶ میلیارد ریال در پایان سال گذشته به ۴۵ هزار و ۶۱۲ میلیارد ریال در پایان خرداد رسیده است. ذخیره حق بیمه عایدنشده نیز از حدود ۶۶ هزار و ۷۸۵ میلیارد ریال به بیش از ۹۴ هزار و ۸۸۸ میلیارد ریال افزایش یافته است.

حقوق صاحبان سهام هنوز منفی است

در کنار افزایش بدهی‌ها، یکی از مهم‌ترین نکات صورت وضعیت مالی بیمه سینا ادامه منفی بودن حقوق صاحبان سهام است. مجموع حقوق صاحبان سهام شرکت در ۳۱ خرداد ۱۴۰۵ منفی ۱۸ هزار و ۹۷۳ میلیارد ریال ثبت شده است. این رقم در پایان اسفند ۱۴۰۴ منفی ۲۵ هزار و ۷۰۴ میلیارد ریال بود؛ بنابراین کسری حقوق صاحبان سهام نسبت به پایان سال قبل کاهش یافته، اما همچنان در محدوده منفی قرار دارد. 

سرمایه ثبت‌شده شرکت در هر دو مقطع ۵ هزار و ۸۷۸ میلیارد ریال بوده و تغییر نکرده است، اما وجود زیان انباشته بالا همچنان مهم‌ترین عامل فشار بر بخش حقوق صاحبان سهام محسوب می‌شود.

زیان انباشته کاهش یافت اما همچنان سنگین است

زیان انباشته بیمه سینا در پایان خرداد ۱۴۰۵ به حدود ۲۵ هزار و ۷۹۷ میلیارد ریال رسیده است. در پایان اسفند ۱۴۰۴ این رقم حدود  ۳۲ هزار و  ۵۲۷ میلیارد ریال بود. به این ترتیب، زیان انباشته طی سه ماه حدود ۷ هزار و ۸۱۷ میلیارد ریال کاهش یافته و اندازه آن نسبت به پایان سال قبل حدود ۲۳ درصد کمتر شده است.

در همین دوره، شرکت در صورت سود و زیان خود ۶ هزار و ۷۳۱ میلیارد ریال سود خالص گزارش کرده است؛ در حالی که سود خالص سه‌ماهه نخست سال ۱۴۰۴ حدود یک هزار و ۴۲۱ میلیارد ریال بود. سود خالص دوره سه‌ماهه جدید به این ترتیب بیش از چهار برابر دوره مشابه سال قبل شده است. 

مطالبات از بیمه‌گذاران و نمایندگان به مرز ۱۴۰ هزار میلیارد ریال رسید

در سمت دارایی‌ها، یکی از بزرگ‌ترین اقلام ترازنامه بیمه سینا مربوط به مطالبات از بیمه‌گذاران و نمایندگان است. این مطالبات که در پایان اسفند ۱۴۰۴ حدود ۹۶ هزار و ۸۰۰ میلیارد ریال بود، در پایان خرداد ۱۴۰۵ به ۱۳۹ هزار و ۹۰۴ میلیارد ریال رسیده است؛ یعنی طی تنها سه ماه بیش از ۴۳ هزار میلیارد ریال افزایش یافته و رشد آن حدود ۴۴.۵ درصد بوده است.  در نتیجه بخش قابل توجهی از دارایی‌های شرکت در پایان خرداد در قالب مطالبات از بیمه‌گذاران و نمایندگان ثبت شده است.

مجموع دارایی‌های بیمه سینا نیز از حدود ۱۹۲ هزار و ۵ میلیارد ریال در پایان اسفند ۱۴۰۴ به ۲۴۰ هزار و ۵5۰ میلیارد ریال در پایان خرداد ۱۴۰۵ رسیده که نشان‌دهنده رشد حدود ۲۵.۳ درصدی حجم دارایی‌های شرکت طی سه ماه است. 

حق بیمه صادره دو برابر شد

درآمد حق بیمه ناخالص سه‌ماهه نخست ۱۴۰۵ به ۶۱ هزار و ۸۴۳ میلیارد ریال رسیده است؛ در حالی که در سه‌ماهه نخست ۱۴۰۴ این رقم حدود ۳۰ هزار و ۷۰۳ میلیارد ریال بود. به این ترتیب درآمد حق بیمه ناخالص شرکت در مقایسه با دوره مشابه سال قبل بیش از ۱۰۱ درصد افزایش یافته و تقریباً دو برابر شده است.

حق بیمه اتکایی واگذاری در سه‌ماهه نخست ۱۴۰۵ نیز حدود ۵ هزار و ۶۰۲ میلیارد ریال بوده و در نتیجه حق بیمه خالص یا سهم نگهداری شرکت به ۵۶ هزار و ۲۴۲ میلیارد ریال رسیده است؛ این رقم در دوره مشابه سال قبل حدود ۲۷ هزار و ۳۶۳ میلیارد ریال بود. 

درآمد سرمایه‌گذاری از محل منابع بیمه‌ای نیز از حدود ۸۱۸ میلیارد ریال به یک هزار و ۴۰۴ میلیارد ریال و سایر درآمدهای بیمه‌ای از حدود ۵۴۷ میلیارد ریال به یک هزار و ۳۵۶ میلیارد ریال افزایش یافته است. در مجموع درآمدهای بیمه‌ای شرکت در سه‌ماهه نخست ۱۴۰۵ به بیش از ۵۹ هزار میلیارد ریال رسیده است، در حالی که این رقم در سه‌ماهه نخست سال قبل حدود ۲۸ هزار و ۷۲۸ میلیارد ریال بود. 

رشد خسارت‌های پرداختی فشار هزینه‌ای ایجاد کرد

همزمان با جهش درآمد حق بیمه، خسارت و مزایای پرداختی شرکت نیز رشد قابل توجهی داشته است. خسارت و مزایای پرداختی ناخالص بیمه سینا از حدود ۲۸ هزار و ۵۰ میلیارد ریال در سه‌ماهه نخست ۱۴۰۴ به ۴۳ هزار و ۳۰۹ میلیارد ریال در سه‌ماهه نخست ۱۴۰۵ افزایش یافته است؛ رشدی در حدود ۵۴.۴ درصد.  در دوره مشابه سال گذشته، سهم بیمه‌گران اتکایی از خسارت حدود ۷ هزار و ۲۷۵ میلیارد ریال بود، اما این رقم در سه‌ماهه نخست امسال به حدود ۲ هزار و ۸۰۰ میلیارد ریال رسیده است.

در نتیجه خسارت و مزایای پرداختی خالص از حدود ۲۰ هزار و ۷۷۴ میلیارد ریال در سه‌ماهه نخست ۱۴۰۴ به حدود ۴۰ هزار و ۵۱۰ میلیارد ریال در سه‌ماهه نخست ۱۴۰۵ افزایش یافته و تقریباً دو برابر شده است. این ارقام نشان می‌دهد افزایش درآمد حق بیمه با رشد همزمان بار خسارت‌های پرداختی همراه بوده است. 

هزینه‌های اداری و عمومی نزدیک به ۵۰ درصد بالا رفت

یکی دیگر از اقلام قابل توجه صورت سود و زیان، هزینه‌های اداری و عمومی است. بیمه سینا در سه‌ماهه نخست ۱۴۰۵ حدود ۴ هزار و ۴۳۲ میلیارد ریال هزینه اداری و عمومی شناسایی کرده است؛ این رقم در دوره مشابه سال قبل حدود ۲ هزار و ۹۶۶ میلیارد ریال بود. بر این اساس، هزینه‌های اداری و عمومی شرکت طی یک سال حدود ۴۹.۵ درصد افزایش یافته است. 

فاصله حق‌بیمه و خسارت در بیمه سینا به کمترین حد رسید

بررسی گزارش فعالیت ماهانه بیمه سینا برای یک‌ماهه منتهی به ۳۱ شهریور ۱۴۰۵ نشان می‌دهد فاصله میان حق‌بیمه صادره و خسارت پرداختی این شرکت در شهریور به‌شدت کاهش یافته؛ به‌ طوری که در برابر حدود ۲۰ هزار و ۷۷۲ میلیارد ریال حق‌بیمه صادره، بیش از ۲۰ هزار و ۱۱۰ میلیارد ریال خسارت پرداخت شده است. به بیان دیگر، نسبت خسارت پرداختی به حق‌بیمه صادره در شهریور، صرفا بر مبنای ارقام همین گزارش فعالیت ماهانه، به حدود ۹۶.۸ درصد رسیده است. این نسبت، نسبت حسابداری خسارت پرداختی به حق‌بیمه صادره است و نباید با نسبت خسارت فنی که می‌تواند تحت تاثیر ذخایر و سایر تعدیلات بیمه‌ای قرار گیرد، یکسان تلقی شود. 

براساس گزارش کدال، سرمایه ثبت‌شده بیمه سینا ۵ هزار و ۸۷۸ میلیارد ریال است و گزارش مورد بررسی عملکرد یک‌ماهه شهریور و عملکرد تجمعی از ابتدای سال مالی تا پایان ۳۱ شهریور ۱۴۰۵ را پوشش می‌دهد. همه ارقام مندرج در گزارش اصلی بر حسب میلیون ریال ارائه شده‌اند.

حق‌بیمه شش‌ماهه از ۲۰۱ هزار میلیارد ریال عبور کرد

مجموع حق‌بیمه صادره بیمه سینا از ابتدای سال مالی تا پایان مرداد، پس از اعمال اصلاحات، ۱۸۱ هزار و ۶۹ میلیارد ریال بوده است. شرکت در شهریور نیز حدود ۲۰ هزار و ۷۷۲ میلیارد ریال حق‌بیمه جدید صادر کرده و در نتیجه رقم تجمعی حق‌بیمه صادره در پایان شهریور به ۲۰۱ هزار و ۸۴۱ میلیارد ریال رسیده است. 

در سمت خسارت، رقم اصلاح‌شده خسارت پرداختی تا پایان مرداد حدود ۶۳ هزار و ۵۷ میلیارد ریال بوده و با اضافه شدن بیش از ۲۰ هزار و ۱۱۰ میلیارد ریال خسارت شهریور، مجموع خسارت پرداختی شش‌ماهه به ۸۳ هزار و ۱۶۸ میلیارد ریال رسیده است. بر این اساس، نسبت خسارت پرداختی به حق‌بیمه صادره در عملکرد تجمعی شش‌ماهه حدود ۴۱.۲ درصد است اما بررسی مستقل شهریور نشان می‌دهد شدت پرداخت خسارت در این ماه به شکل محسوسی بیشتر از میانگین تجمعی شش‌ماهه بوده است.

درمان همچنان ۶۸ درصد پرتفوی بیمه سینا را در اختیار دارد

مهم‌ترین رشته بیمه سینا همچنان درمان است. حق‌بیمه صادره رشته درمان تا پایان شهریور به ۱۳۶ هزار و ۷۸۵ میلیارد ریال رسیده که ۶۸ درصد کل حق‌بیمه صادره شرکت را تشکیل می‌دهد. خسارت پرداختی تجمعی رشته درمان نیز به ۴۸ هزار و ۴۳۸ میلیارد ریال رسیده و سهم این رشته از کل خسارت‌های پرداختی شرکت ۵۸ درصد بوده است. 

تمرکز رشته‌ای شرکت در شهریور نیز مشهود است؛ بیمه سینا فقط در همین ماه حدود ۹ هزار و ۵۹ میلیارد ریال حق‌بیمه درمان صادر کرده، در حالی که خسارت پرداختی این رشته به بیش از ۱۱ هزار و ۶۳ میلیارد ریال رسیده است. بنابراین خسارت پرداختی درمان در شهریور حدود ۲ هزار میلیارد ریال بیشتر از حق‌بیمه صادره همین رشته در ماه بوده و نسبت خسارت پرداختی به حق‌بیمه صادره ماهانه درمان به حدود ۱۲۲ درصد رسیده است. درمان در شهریور ۴۴ درصد حق‌بیمه ماهانه شرکت را ایجاد کرده اما ۵۵ درصد کل خسارت پرداختی ماه را به خود اختصاص داده است.

شخص ثالث دومین رشته بزرگ پرتفوی باقی ماند

پس از درمان، بیمه شخص ثالث اجباری یکی از بزرگ‌ترین اجزای پرتفوی بیمه سینا است. مجموع حق‌بیمه صادره این رشته تا پایان شهریور به حدود ۳۱ هزار و ۴۶۸ میلیارد ریال و خسارت پرداختی آن به حدود ۱۵ هزار و ۹۸۸ میلیارد ریال رسیده است. در نتیجه نسبت خسارت پرداختی تجمعی به حق‌بیمه صادره در این رشته حدود ۵۰.۸ درصد محاسبه می‌شود. 

در شهریور نیز بیمه سینا حدود ۵ هزار و ۴۳۲ میلیارد ریال حق‌بیمه شخص ثالث اجباری صادر کرده و حدود ۳ هزار و ۸۴۲ میلیارد ریال خسارت در این رشته پرداخته است. به این ترتیب، شخص ثالث اجباری در شهریور حدود ۲۶ درصد از کل حق‌بیمه صادره ماه را به خود اختصاص داده و سهم آن از خسارت پرداختی ماهانه حدود ۱۹ درصد بوده است.